походження грошей. Сучасне господарство і людське життя немислимі без грошей. Вони потрібні нам щодня і повсюдно. Кожен день ми купуємо за гроші різноманітні товари і послуги, поміщаємо їх в банки для накопичення, оплачуємо з їх допомогою поїздки в транспорті, беремо в борг, платимо податки. Очевидно, що гроші потрібні і важливі не тільки для звичайної людини, який використовує їх з метою задоволення особистих потреб. Вони необхідні і іншим економічним суб'єктам - підприємствам і державі. Перші використовуватимуть гроші для здійснення підприємницької діяльності та отримання прибутку, а другі - в основному з метою регулювання економіки країни. Широкі можливості застосування грошей роблять їх особливо значущими і цінними для всіх суб'єктів. При цьому не має значення, які форми приймають гроші, чи будуть вони представлені барвистими шматочками паперу, бухгалтерськими записами або найчастіше байтами інформації, які передаються за допомогою сучасних засобів зв'язку. Всі ці форми однаково важливі і потрібні для нас.

гроші в сучасному світі створюють основу для більшості економічних відносин, тому уявити без них функціонування ринкової економіки неможливо. Саме грошова система становить її необхідний базис. Ефективно і стабільно функціонуюча грошова система сьогодні є запорукою нормальної роботи економіки і стійкого економічного зростання. Величезне значення грошей доводить і той факт, що в грошовому вимірі визначаються майже всі макро - і мікроекономічні показники, що дозволяє аналізувати їх динаміку і порівнювати з іншими показниками. До основних показників відносяться грошова маса, рівень цін, внутрішній валовий продукт, прибуток, виручка, витрати. Все це обумовлює важливість і необхідність дослідження проблем, пов'язаних з грошима, і доводить, що для економіста наявності простих, звичайних знань з даного питання недостатньо.

Гроші, як відомо, історична категорія. Вони з'явилися на певному етапі розвитку суспільства. Серед вчених-економістів немає єдиного погляду на походження грошей. До теперішнього часу в науці існують дві концепції з цього питання. Прихильники раціоналістичної концепції вважають, що гроші виникли в результаті угоди між людьми, які вирішили, що подібний спосіб обміну буде для них більш зручним і вигідним. При такому підході гроші розглядаються як штучна соціальна умовність (П. Самуельсон, Дж. Гелбрейт).

Представники еволюційної концепції, навпаки, пояснюють походження грошей дією стихійних, чи не підвладних людині ринкових сил (К. Маркс). Безпосередні передумови появи грошей та подальшого розвитку їх форм пов'язані з розширенням обсягу вироблених товарів, спеціалізацією і розподілом праці виробників. В умовах, коли товарів виробляється більше, ніж необхідно кожному господарюючому суб'єкту для власного споживання, частина їх обмінюється на товари інших виробників. При цьому виникає потреба в універсальному товар, який можна було б використовувати для обміну на всю іншу продукцію і в якому вимірювалася б її вартість.

Однак незалежно від того, якої концепції дотримуються економісти, ніхто з них не може заперечувати факту, що поява грошей як інструменту обміну і подальший історичний розвиток їх форм є не що інше, як постійне прагнення розширити існуючі рамки обміну. На всьому протязі грошової еволюції простежується тенденція до вибору найбільш зручних форм грошей, які дозволили б полегшити, прискорити і здешевити вчинення обмінних операцій. Так, наприклад, перехід від застосування товарів до використання повноцінних металевих грошей був обумовлений наявністю у золота і срібла таких важливих якостей, як однорідність, подільність, портативність і збереження від псування, а також простотою їх рахунки і вимірювання в них вартості всіх інших товарів. Ці якості благородних металів були дуже важливі для виконання ними ролі грошей і вигідно відрізняли їх від всіх інших товарів. У свою чергу відхід від повноцінних золотих грошей була викликана високими витратами їх виробництва та обігу, відсутністю достатньої кількості металу для подальшого розвитку господарства.

Спочатку більшість країн намагалися вирішити подібну проблему за рахунок випуску в обіг паперових грошей, Які вимагали золотого забезпечення на всю їх суму. Однак зростання потреб у золоті як грошовому металі значно обганяв можливості його видобутку. Разом з тим збільшувалася використання цього благородного металу на альтернативні цілі (в машинобудуванні, ювелірної та інших галузях промисловості). У зв'язку з цим золоте забезпечення випускаються паперових грошей поступово стало скорочуватися. Незабаром зв'язок грошей із золотом була загублена. В даний час всі країни мають певне забезпечення під випускаються в обіг центральним банком гроші. Воно представлено золотовалютними запасами держави. У більшості розвинених країн значна їх частина припадає не на золото, а на конвертовану валюту як більш ліквідний актив. При цьому офіційне золотий вміст грошової одиниці не встановлюється. У РФ частка валютної складової в золотовалютних резервах змінилася з 68% на 01. 01. 01 до 89% на 01. 01. 02. Однак найяскравішим прикладом переходу до більш простим і зручним грошей є застосування безготівкових і в основному електронних грошей. Вони дозволяють здійснювати за лічені секунди угоди на величезні суми при мінімальних зусиллях і засобах. Впровадження в обіг нової форми грошей кожен раз вимагало, з одного боку, надання їм державою статусу законного платіжного засобу, а з іншого - визнання їх населенням та іншими економічними суб'єктами для їх широкого використання при здійсненні операцій. Виникнення грошей не просто було викликано потребою у швидкому розвитку економіки, одного разу з'явившись, вони сприяли подальшому розвитку та вдосконаленню господарських зв'язків. Таким чином, розвиток господарства і історичних форм грошей - це два взаємообумовлених і взаємопов'язаних процесу.

сутність грошей. Гроші - це дуже багатогранна і складна категорія. Тому дати їх всеосяжне визначення досить важко. І пов'язано це насамперед з відсутністю єдиного погляду на їх сутність. Ми будемо розглядати гроші як особливе економічне благо, безумовно і вільно прийняте для оплати всіх товарів і послуг і вимірює їх вартість. Дане визначення дозволяє включати в поняття грошей не тільки паперові купюри і монети, які ми використовуємо щодня, але і всі інші їх форми (в першу чергу безготівкові).

Різні форми грошей володіють декількома загальними властивостями:

• загальної безпосередній обмінюваністю на товари і послуги;
• виміром вартості;
• збереженням вартості.

Гроші як особливий тип економічного блага володіють реальною владою та представницької вартістю.

Реальна, або внутрішня, вартість грошей - це ринкова вартість того грошового матеріалу, який пішов на їх створення, її величина визначається витратами виробництва грошей.

Представницька вартість грошей відображає економічну силу суб'єкта, який випускає (емітує) гроші, його можливість підтримувати їх постійну купівельну спроможність, т. Е. Здатність грошової одиниці обмінюватися на певну кількість товарів і послуг. Представницька вартість залежить від суб'єктивно-психологічних факторів і визначається довірою населення до грошей, яке проявляється в мовчазній згоді людей приймати їх за номінальною вартістю в якості інструменту обміну. В процесі еволюції грошей комбінація реальної і представницької вартостей не залишається постійною, вона весь час змінюється, причому на користь останньої. Збільшення в грошах частки представницької вартості називається процесом раціоналізації.

Таким чином, гроші можна також визначити як єдність реальної і представницької вартостей, а процес їх еволюції - як процес постійної зміни комбінації цих двох видів вартості грошей.

Гроші мають і номінальну вартість, т. Е. Номінальну вартість, яка вказана на грошових знаках. Якщо номінальна вартість збігається з реальною, то гроші називаються повноцінними.

Такі гроші вперше з'явилися в древніх державах Середземномор'я - Лідії і Егіна - в VII ст. до н. е. У більшості європейських країн вони перебували в обігу аж до кінця XIX ст. Природно, що повноцінні гроші дороги у використанні, тому поступово вони були витиснені з обігу дешевшими і зручнішими - неповноцінними. Номінальна вартість останніх значно вище внутрішньої, крім того при їх випуску держава (центральний банк) отримує емісійний дохід у вигляді різниці між номінальною вартістю випущених грошей і витратами, пов'язаними з їх виготовленням. Наприклад, в сучасної Росії вартість виробництва монети номіналом в 5 руб. обходиться державі в 67 коп., 2 руб. - 79 коп., 1 руб. - 35 коп. Що випускаються в обіг паперові гроші - банкноти (або в окремих країнах білети державної скарбниці) також не можуть розглядатися як повноцінні, оскільки їх номінальна вартість значно вище витрат на їх виготовлення, т. Е. Їх внутрішньої вартості. Зустрічаються також випадки, коли реальна вартість перевищує номінальну. Так, за радянських часів в обігу знаходились одно-, дво-, три- - і п'ятикопієчні монети, витрати на карбування яких перевищували їх номінал.

функції грошей. Функції грошей - це та робота, яку вони виконують. Сучасні гроші здійснюють чотири основні функції:

• міру вартості;
• засіб обігу;
• засіб платежу;
• засіб накопичення.

Гроші як міра вартості використовуються для вимірювання та порівняння вартостей різних товарів. Вартість, виражена в грошах, є ціна. Продаж товару означає, що він обмінюється на певну суму грошей відповідно до встановленої ціною. Для цієї функції важливе значення має масштаб цін, який встановлюється державою. Спочатку він розглядався як вагова кількість металу, прийнята в країні за грошову одиницю (наприклад, 1 дол. США містив 0,888 г золота). Сьогодні таке визначення масштабу не має економічного сенсу, так як гроші втратили зв'язок із золотом. Сучасний масштаб цін - це національна грошова одиниця і її розподіл на більш дрібні кратні частини. Виконуючи функцію міри вартості, гроші вимірюють вартість товарів так само, як за допомогою кілограмів вимірюється вага, метрів - довжина. Як міра вартості гроші однорідні, що дуже важливо для різних економічних розрахунків. Для реалізації даної функції немає необхідності мати гроші в наявності, досить подумки їх представляти. Тому функцію міри вартості гроші виконують ідеально.

Виконуючи функцію засобу обігу, гроші обслуговують угоди купівлі-продажу між різними економічними суб'єктами, приймаються для оплати товарів і послуг. При обміні товарів вони виступають посередником, який визнається всіма економічними агентами безумовно. Виконання грошима цієї функції дозволяє подолати тимчасові і просторові обмеження, властиві натуральному обміну. З'являється можливість обмінювати товари, вироблені в різних, часто віддалених один від одного місцевостях, а також з розривом у часі.

Гроші часто застосовуються не для товарних угод, а при здійсненні платежів, які не передбачають одержання будь-якого еквівалента або проведення обміну, наприклад при сплаті податків, отриманні та погашенні кредитів, виплати пенсій та допомог. В даних випадках вони використовуються як засіб платежу.

Остання функція грошей - засіб нагромадження - свідчить про можливість їх застосування не тільки для вимірювання вартості та оплати, а й для заощадження. Частина отриманих доходів господарюючі суб'єкти не витрачають на поточне споживання, а в грошовій формі накопичують з метою використання в майбутньому. Функція накопичення проявляється в спроможності грошей до збереження багатства. Гроші мають відносно більш стійку вартість в порівнянні з іншими товарами. В силу цього їх слід розглядати як актив без ризику на відміну від цінних паперів або інших товарів, які в будь-який момент можуть втратити свою вартість. Гроші мають властивість абсолютної ліквідності, що зберігає моментальну купівельну спроможність, що характеризує їх як кращий засіб накопичення.

Функцію засобу нагромадження гроші виконують тільки після виходу зі сфери обігу, зупинившись в русі для свого власника. Якщо це відбувається з повноцінними грошима, то можна говорити, що вони реалізують функцію освіти скарбів. Якщо ж з обігу виходять неповноцінні гроші, то вони виконують цю функцію номінально, забезпечуючи накопичення і заощадження.

Функція засобу накопичення мала важливе регулює значення в умовах існування повноцінних грошей. При переповненні ними каналів обігу зайві йшли з нього, утворюючи скарби, і тим самим відбувалося стихійне регулювання грошової маси. При використанні неповноцінних грошей цього не спостерігається. Останні не мають альтернативних варіантів застосування, і їх вартість непостійна. Тому в готівковій формі такі гроші невигідно зберігати досить тривалий час. Безготівкові заощадження дозволяють певною мірою захистити зберігаються кошти від знецінення.

Незалежно від конкретної форми гроші завжди повинні виконувати всі свої функції. У той же час кожної формі відповідає своя домінуюча функція, а інші є підлеглими по відношенню до неї. Так, в період обігу товарних грошей домінуючою функцією було засіб утворення скарбів. Переважна функція монет - засіб звернення, банкноти в основному виконують функцію міри вартості. Паперові та сучасні електронні гроші функціонують як засіб платежу.

Зазвичай на території будь-якої держави, всі чотири функції виконує одна валюта - національна. Іноді в періоди економічних криз, що супроводжуються сильною інфляцією, деякі функції грошей переходять до валют інших країн.

Наприклад, в Росії на початку 1990-х рр. в умовах сильного знецінення рубля майже всі функції грошей паралельно забезпечувалися російським рублем і американським доларом. Сьогодні, оскільки рубль є єдиним законним засобом платежу на території РФ, долар (або інші стабільні валюти) може виконувати функції міри вартості (встановлення цін в умовних одиницях) і засобу накопичення (доларові нагромадження росіян, за деякими оцінками, сягають кількох мільярдів).

Роль грошей. Найкращим чином їх перевага проявляється при порівнянні грошової економіки з бартерної. Остання передбачає, що товари обмінюються безпосередньо в натуральному вигляді і без посередництва грошей. Але тоді відразу виникає кілька проблем:

• як виміряти вартість одного товару щодо іншого і визначити його ціну;
• яким чином накопичувати і зберігати вартість для використання її в майбутньому;
• як знайти контрагента, у якого будуть зустрічні інтереси, т. е. контрагент повинен бути зацікавлений в придбанні товару агента і одночасно повинен бути готовий поступитися останньому товар, в якому він потребує.

Застосування грошей дозволяє поступово вирішити всі ці проблеми. Саме тому поява грошей сприяло значному полегшенню і прискоренню обмінних операцій, а отже, стимулювало підприємців до розвитку виробництва товарів, розширенню їх асортименту, максимальної орієнтації на запити споживачів. Роль грошей характеризується також їх використанням державою з метою економічного регулювання. Величезне значення гроші мають як особливий інструмент, що дозволяє вимірювати і порівнювати різні економічні показники, а також оцінювати їх динаміку.

Контрольні питання

1. Які існують концепції походження грошей та в чому полягають їх відмінності?
2. Що таке реальна і представницька вартість грошей?
3. Які функції виконують сучасні гроші?
4. У чому переваги грошової економіки в порівнянні з бартерної?

гроші - це товар, який виступає в ролі загального еквівалента, відбиває вартість всіх інших товарів. Історичні етапи розвитку грошей :

1-й етап - поява грошей з виконанням їх функцій випадковими товарами; 2-й етап - закріплення за золотом ролі загального еквівалента (цей етап був найтривалішим); 3-й етап - етап переходу до паперових чи кредитних грошей; 4-й етап - поступове витіснення готівки з обороту, внаслідок чого з'явилися електронні види платежів.

Функції грошей:

1. Функція грошей як міри вартості. Гроші вимірюють вартість всіх товарів. Вартість товару, виражена в грошах, називається ціною. Для порівняння цін різних за вартістю товарів необхідно висловити їх в однакових грошових одиницях. Масштабом цін називається вагове кількість грошового металу, прийнята в даній країні за грошову одиницю і слугує для вимірювання цін всіх інших товарів.

2. Функція грошей як засобу обігу. При прямому товарообмін (товар на товар) купівля і продаж збігалися за часом і розриву між ними не було. Товарний обіг включає 2 самостійні акти, розділених в часі і просторі. Роль посередника, що дозволяє подолати розрив у часі і просторі і забезпечити безперервність процесу пр-ва, виконують гроші. До особливостей грошей як засобу обігу слід віднести реальну присутність грошей в обігу і короткочасність їх участі в обміні. У зв'язку з цим функцію звернення можуть виконувати неповноцінні гроші - паперові і кредитні.

3. Функція грошей як засіб накопичення і заощадження. Гроші, забезпечуючи їх власнику отримання будь-якого товару, стають загальним втіленням суспільного багатства. Так, у людей виникає прагнення до їх заощадження. При металевому зверненні цю функцію виконувала роль стихійного регулятора грошового обороту: зайві гроші йшли в скарби, нестача наповнювався з скарбів. У масштабі гос-ва було потрібне створення золотого запасу. У зв'язку з вилученням золота з обігу величина золотого запасу свідчить про багатство країни і забезпечує довіру резидентів і нерезидентів до національної грошової одиниці.

4. Функція грошей як засобу платежу. Гроші як засіб платежу мають специфічну, не пов'язану із зустрічним рухом товарів схему руху (Т-ДО-Т): товар - термінове боргове зобов'язання - гроші.

5. Функція світових грошей. У ролі світових, гроші функціонують як загальний платіжний засіб, загальний купівельний засіб і загальна матеріалізація суспільного багатства. Світовими грошима виступало золото як засіб регулювання платіжного балансу і кредитні гроші окремих гос-в, розмінні на золото: в основному долар США та англійський фунт стерлінгів.

види грошей . 1) дійсні гроші - це гроші, у яких номінальна вартість відповідає їх реальній вартості, тобто вартості металу, з якого вони виготовлені. Для дійсних грошей характерна стійкість, що забезпечувалося вільним розміном знаків вартості на золоті монети, вільної чеканкою золотих монет при певному і незмінному золотому вмісті грошової одиниці, вільним переміщенням золота між країнами. Поява знаків вартості при золотому обігу була викликана об'єктивною необхідністю: 1) золотодобування не встигає за пр-вом товарів і не забезпечувала повну потребу в грошах; 2) золоті гроші високої портативності не могли обслуговувати дрібний за вартістю оборот; 3) золоте звернення не володіло ек-кою еластичністю, тобто швидко розширюватися і стискуватися; 4) золотий стандарт в цілому не стимулював пр-во і товарообіг. Золоте звернення проіснувало в світі відносно недовго - до Першої світової війни, коли воюючі країни для покриття своїх витрат здійснювали емісію знаків вартості. І поступово золото зникло з обігу; 2) заступники дійсних грошей - гроші, номінальна вартість яких вище реальної, тобто витраченого на їх вир-во суспільної праці. До них відносяться: металеві знаки вартості; паперові знаки вартості.

особливістю грошей в сучасних умовах є те, що сьогодні в світі немає карбування золотих монет, ціна на золото не впливають на ціни товарів. Товари прирівнюються ні до золота, а до паперових грошей, зв'язок яких із золотом перервана (припинений їх обмін на золото). З розвитком кредитних відносин пов'язана поява кредитних грошей - боргових зобов'язань: Векселів, банкнот, чеків. В сучасній ек-ці гроші в функції засобу обігу є однією зі сторін майже в кожній торговій угоді. Паперові гроші вводяться гос-ной владою, яка надає їм примусовий курс. Тому випуск грошей понад потреби товарообігу означає їх знецінення, інфляцію.

Закон грошового обігу:

КД - необхідну кількість грошей в обігу; СЦТ - сума цін реалізованих товарів і послуг; До - сума цін товарів проданих в кредит; П - платежі, термін по кіт. настав; ВП - взаімопомогающіе платежі; Про - швидкість обігу грошей

Рівняння обміну (А.Маршал, І. Фішер):

, де

M - грошова маса; V - швидкість обігу грошей; P - загальний рівень цін; Q - обсяг товарів, вироблених на ринку (обсяг нац. Про-ва)

На сьогоднішній день суспільство прийшло до такого рівня розвитку, при якому немає ідеї, сильнішою і жаданої, ніж ідея мати гроші, причому, чим більше, тим краще. Це бажання долає будь-якого, незалежно від соціального статусу і статевої приналежності. Значення грошей важко переоцінити. Без розуміння сутності і функцій грошей неможливо розуміння дії всіх механізмів ринкової економіки. Поставивши перед собою мету, зрозуміти суть економіки і процесів, що протікають в ній, її впливу на життя суспільства в цілому і кожної особистості персонально, насамперед необхідно вивчити гроші, їх сутність і функції. Це дозволяє по-новому поглянути на багато економічні проблеми і знайти виходи з них. Все вищевикладене є обґрунтуванням актуальності тієї теми, яку я вибрала для своєї курсової роботи.

Гроші це невід'ємна й істотна частина фінансової системи кожної країни. У своїй роботі я якомога докладніше розкрию різні грошові аспекти: історію їх виникнення, сутність і функції, дам поняття "грошових агрегатів", охарактеризує швидкість обігу грошей, рівняння обміну, і, звичайно ж, економічне значення грошей.

Існує величезна кількість визначень, які дають терміну "гроші". Ось тільки деякі з них.

Гроші - це товар особливого роду, здатний обмінюватися на всі інші товари.

Гроші - це штучно вигаданий людством еквівалент оплати праці, який існує як одиниця для вимірювання товарно-грошового обороту.

Гроші - це єдине прийняте всіма засіб обміну, що має форму, як правило, монет або купюр.

Однак, для мене більш прийнятне визначення наступне: гроші - це особливий товар, що виконує роль загального еквівалента при обміні товарів і форма вартості всіх інших товарів.

Гроші це прекрасна заміна бартеру. Бартер - це безпосередній обмін товарів і послуг на інші товари і послуги. Цей вид здійснення обміну вкрай неефективний, тому що при ньому потрібно шукати партнера, у якого є те, що вам треба, а він, у свою чергу, повинен хотіти те, що пропонуєте ви. Іншими словами, перед безпосереднім обміном вся діяльність зводиться пошуку всіх потенційних партнерів по обміну, здатних задовольнити потреби і побажання один одного в товарах і послугах і приголосних на певні умов обміну. Тому бартер призводить до високих витрат: людям доводиться витрачати багато часу на пошук, ведення переговорів і т.д. Гроші рятують від цих витрат і стають засобом обміну. Тепер люди приймають гроші в обмін на товари і послуги, а потім можуть обміняти гроші на ті товари і послуги, які вони хочуть придбати.

У деяких джерелах можна побачити, що гроші часто називають "мовою ринку", це пов'язано з тим, що саме з їх допомогою здійснюється кругообіг товарів та ресурсів. Правильно організована і чітко функціонуюча грошова система відіграє найважливішу роль в забезпеченні оптимальної зайнятості населення, в стійкості цін і загальної стабільності національного виробництва.

Історія появи грошей

Поява грошей, по суті своїй, є неминучою перспективою. Вище вже писалося про бартер, так званому натуральному обміні, коли один товар обмінювався на інший без посередництва грошей (Т-Т). Але в міру розширення обміну наростали труднощі. Потенційним продавцям і покупцям ставало все складніше знайти один одного. Один хотів обміняти свій товар (товар А) на щось інше (товар Б), але приходячи на ринок, не знаходив потрібного йому товару Б або людини, згідного обмінятися саме на товар А. Бартер ставав незручним. Людям було вигідніше обміняти свій товар на такий, який був би універсальним засобом обміну. Це і стало передумовою для виникнення грошей. Роль посередників в обміні міцно закріпилася за злитками металів (мідь, бронза, залізо), які з часом стабілізувалися, перетворившись в гроші в сучасному сенсі. Тепер обмін здійснювався за формулою Т - Д - Т.

На території Росії випуск перших грошей відносять до періоду кінця Х - початку ХІ ст. Це була карбування золотих і срібних монет. Починаючи з XII ст. карбувати свої монети намагалися князі різних земельних наділів. Ці монети так і називалися - "питомими". На час правління Івана Грозного в обороті на території Московської держави закріпилися два види монет - "новгородки" і "московки", проте, до початку XVII століття на Русі з'являється єдина грошова одиниця-копійка. Також в лічильну систему ввели карбованець, полтину, гривню, алтин, півкопійки і "шаг" - чверть копійки.

Загальну "монетизацію" затьмарював той факт, що не всі князі випускали повноцінні монети (вони могли бути порожніми, або складатися з дешевого металу, а зверху бути обробленими дорогоцінним), до того ж часто срібні гривні обрізали (з обрізів також виплавляли монети), що призвело повсюдного зникнення повновагих монет. Народ розумів, що гроші втрачають свою справжню вартість, починалися бунти і заколоти. Уряд знайшов вихід в карбуванні мідних грошей з наданням їм примусового курсу. Це не допомогло, і мідні гроші були вилучені з обігу. З приходом до влади Петра Iсітуація в грошовій сфері змінилася. На вивезення з країни злитків дорогоцінних металів і повноцінних монет була накладена заборона, а вивезення зіпсованої монети дозволявся. Так, поступово, срібло і золото стали основою грошового обігу.

Починаючи з XVIII ст., Золоті і срібні монети починають ходити в обороті поряд з паперовими грошима. Винахід паперових грошей приписують китайцям. Вважається, що спочатку паперові гроші представляли собою розписки, але обмін таких "грошей" на металеві монети був сильно утруднений. Перший досвід випуску паперових грошей в Європі, як правило, приписують Франції (1716 г.). У Росії ж випуск паперових грошей (асигнацій) почався в 1769 році. Передбачалося, що їх можна буде обміняти на срібло або золото. Однак, до кінця століття надлишок асигнацій змусив призупинити розмін.

Як ми знаємо, в даний час паперові гроші беруть участь в грошовому обороті куди активніше, ніж металеві, що може здатися дивним, адже паперові гроші самі по собі не мають цінності. Пояснення цьому дуже просте: паперові гроші зручні у користуванні. Монети, які беруть участь в обороті, стираються (певна частина благородного металу пропадає). Тим більше, що благородні метали затребувані в інших сферах (промисловості, медицині), до чого тоді їх витрачати на настільки "другорядні" цілі? До того ж, багато «не чисті на руку" правителі, які мають право карбувати свою монету, можуть навмисно її фальсифікувати і замінювати частину благородного металу в монеті неблагородним, витягуючи тим самим непоганий прибуток. Але навіть з повноцінними монетами виникають певні проблеми. Так, наприклад, якщо зростає ціна на благородний метал, приватні особи можуть скуповувати монети, і, переплавляючи і реалізуючи їх, отримувати прибуток. При цьому кількість монет в обігу, природно, зменшується в досить відчутних розмірах. Таким чином, можна зробити висновок, що паперові гроші значно зручніше, а перехід від монетного звернення до паперово - грошового значно розширив рамки товарного обміну.

У XIX ст. в зв'язку з розвитком міжнародної торгівлі багато країн ввели так званий "золотий стандарт". Він мав на увазі під собою, що курс і вартість валют цих країн визначаються кількісним змістом золота. Державні банки і валютні відомства були зобов'язані обмінювати паперові гроші на відповідну кількість золота. Наприклад, у Великій Британії 1 фунт стерлінгів з 1821 р містив в собі 7,32 грам чистого золота, а 1 німецька марка з 1873 містила 0,38 грам золота, тому валютний курс марки по відношенню до фунта визначався як 1: 20, 43. Валютні курси не змінювалися до тих пір, поки не змінювалося зміст золота в валютах. "Золотий стандарт" був системою, що має певні переваги: \u200b\u200bзолото можна легко зберігати і транспортувати, це досить рідкісний метал, його кількість важко збільшити. Тому уряд і банки не могли просто за своїм бажанням збільшити масштаби грошового обігу і стимулювати інфляцію. Однак, із зростанням суспільного продукту (з 1880р. По 1913 р) система "золотого стандарту" вже не дозволяла державам фінансувати свої витрати шляхом інфляції. З відходом від цієї системи держави і валютні банки отримали можливість розширювати обіг паперових грошей.

Настає час регулярних девальвацій і торгових обмежень, світова торгівля різко скорочується, збільшується число безробітних практично у всіх країнах. Влітку 1944 року в Бреттон-Вуді створюється система твердих валютних курсів, так звана "Бреттон-Вудська система", суть якої зводиться до встановлення стабільних валютних курсів, що піддаються незначними коливаннями. Тоді ж країни - члени Міжнародного валютного фонду фіксують курси своїх валют в доларах або золоті. Долар, в свою чергу, фіксують, "пов'язавши" з золотом (1 унцію золота оцінюють в 35 доларів). Варто зауважити, що до сих пір долар вважається однією з найстабільніших валют. До цього дня основна частина людей, що зберігають свої заощадження у валюті, віддають свою перевагу саме долара.

Пізніше долар зазнавав кілька девальвацій, але, тим не менш, залишався лідируючої валютою. У 1979 р з'являється такий документ, як угода про Європейську валютну систему, мета якого - перехід до більш стабільних курсів. Створюється лідируюча валютна одиниця - ЕКЮ, навколо якої національні валюти країн - членів ЄЕС можуть коливатися в межах + 2,25% (виняток - італійська ліра, коливання якої можуть бути + - 6%). ЕКЮ є просто розрахунковою одиницею, її курс публікується щодня.

У підсумку, XX ст. ознаменувався переходом до обігу паперових грошей і перетворенням золота і срібла в товар, який можна купити за встановленою ринковою ціною. Тепер паперові гроші обов'язкові до прийому в якості платіжного засобу, а їх вартість визначається кількістю товарів і послуг, які можна на них купити.

У 70-і роки в світі починає поширюватися таке явище, як електронні перекази грошових коштів. Вони дозволяють переміщати в найкоротші терміни будь-які суми грошей. За допомогою електронних платежів все частіше нараховується заробітна плата працівникам; мати пластикову карту набагато зручніше, ніж носити при собі пачку купюр і жменю монет. Електронні гроші хоч і є "невидимими", проте вони надійно захищені. Електронною картою не може скористатися ніхто крім її власника за умови, що той дотримується всіх запобіжних заходів. Навіть якщо карта буде вкрадена, - її можна заблокувати і зняти кошти вже з новою карти, випущеної на заміну вкраденої. Такого, безумовно, не можна зробити з "звичайними" грошима. Одним з видів "електронної готівки" є так звані "мережеві гроші", які дозволяють здійснювати платежі в режимі реального часу за допомогою комп'ютера і мережі Інтернет.

Отже, поява грошей було неминучим. Спочатку купівлі - продаж представляло собою бартер, але із загальним розширенням обміну він стає незручний. Перші гроші були металевими, але поступово в оборот увійшли і паперові купюри. В даний час з'являються так звані "електронні гроші", які є "невидимими", але значно спрощують і прискорюють всі процеси, пов'язані з переміщенням абсолютно будь-яких сум грошей.

сутність грошей

Сутність - це зміст предмета, що виражається в єдності всіх його властивостей і відносин. Сутність грошей розкривається через форми її прояву, зазначені в Додатку А.

Існує три підходи по відношенню до сутності грошей. В економічній літературі вони розкриваються наступним чином:

прагматичний підхід (його суть полягає в тому, що гроші вимірюють вартість всіх товарів і, отже, служать реальним заходом їх вартості);

концепція представницької вартості (її суть полягає в тому, що гроші представляють собою сумарну вартість всіх обертаються на ринку товарів, тобто вартість праці витраченого на виробництво цих товарів);

концепція власної вартості неметалевих грошей (її суть полягає в тому, що гроші є власниками нової вартості, яка формується в два етапи: вартість формується на підставі праці, витраченого на виробництво грошей і організацію їх обігу; ринкова вартість трансформується в мінову вартість, на базі якої гроші і виступають в ролі загального еквівалента).

У цьому ж розділі я хочу торкнутися теми емісії грошей. Емісія - це випуск в обіг грошових знаків у всіх формах. Емісія грошей - випуск державою в обіг додаткової кількості грошових знаків.

При нормально, що розвивається випуск грошей в обіг відбувається постійно, однак, повинно зберігатися рівновагу між готівкою і безготівковими грошима. Порушити цю рівновагу можуть різні державні програми, для яких необхідний випуск готівки. Якщо обсяг таких програм разом з обов'язковими витратами держави (на охорону здоров'я, державну безпеку і т.д.) не створює дефіциту державного бюджету, то рівновага зберігається за рахунок того, що державний бюджет поповнюється збором податків. Також грошова рівновага може порушити інвестиційна діяльність банків: велика кількість виданих кредитів призводить до збільшення грошової маси в обігу, а якщо всі вони будуть повернуті, - можливе виникнення інфляції і підвищення цін. Гроші постійно випускаються в обіг і вилучаються з обігу в процесі обслуговування господарського обороту. Існує емісія готівкових та безготівкових грошей. В умовах ринкової економіки емісію готівки здійснюють центральні банки. Емісія безготівкових грошей проводиться комерційними банками і регулюється центральним банком країни.

Отже, сутність грошей розкривається через форми її прояву. гроші служать складовою частиною і необхідним елементом відносин між учасниками виробничого процесу та економічної діяльності суспільства в цілому. Існує три підходи по відношенню до сутності грошей: прагматичний підхід, концепція представницької вартості і концепція власної вартості неметалевих грошей. У кожного з підходів є свої прихильники і противники, і кожен підхід по-своєму вірний. При нормально, що розвивається випуск грошей в обіг відбувається постійно, однак, повинно зберігатися рівновагу між готівкою і безготівковими грошима.

функції грошей

Тепер, знаючи в чому полягає сутність грошей, розглянемо їх функції. Гроші виконують 5 функцій (Додаток Б):

1. Міра вартості.

Ця функція розкривається в тому, що гроші використовуються:

для контролю за мірою праці і споживання (шляхом зіставлення планових і фактичних витрат праці контролюється фінансова і господарська діяльність підприємств);

для обліку витрат праці (враховуються суспільно-необхідні і індивідуальні витрати праці, а також витрати праці, виражені в зарплаті і витратах на сировину, паливо, виробничі фонди);

в процесі ціноутворення (ціна - це грошовий вираз вартості товару, встановлення цін на продукти праці неможливо без використання такої функції грошей як міра вартості).

Говорячи про ціни, варто відзначити, що вони визначаються суспільно необхідними витратами праці на виробництво і реалізацію товарів. В основі цін та їх руху лежить так званий "закон вартості", суть якого зводиться до того, що товаровиробник змушений постійно стежити за тим, щоб його витрати на виробництво товарів не перевищували суспільно необхідні витрати.

Ціна товару формується на ринку, і при рівності попиту і пропозиції на товари вона залежить від вартості товару і вартості грошей. Оскільки попит і пропозиція на ринку не відповідають один одному, ціна товару неминуче відхиляється від його вартості. За таких відхилень цін від вартості товаровиробника визначають, яких товарів вироблено недостатньо, а яких в надлишку.

Особливістю даної функції є те, що товари оцінюються в грошах ідеально до початку їх обігу, тобто фактично товаровиробник може не мати готівки для того, щоб оцінити вироблений товар.

2. Засіб обігу.

гроші сприяють реалізації грошових доходів відповідно до кількості і якості витрачається праці (тобто отримавши певну суму грошових знаків відповідно до кількості і якості витраченої праці, їх можна використовувати на покупку товарів у відповідності з особистими потребами);

гроші обслуговують (опосередковують) рух товарів (це відбувається при русі товарів між господарськими операціями, при здійсненні операцій купівлі-продажу на ринку і т.д .; всі ці процеси опосередковуються готівкою);

гроші служать засобом непрямого контролю за виробництвом і розподілом суспільного продукту (Виявляючи попит на товари хорошої якості, покупець впливає на торговельні організації, в наслідок чого, торгові організації впливають на виробників цих товарів).

Особливістю даної функції є те, що гроші при зверненні товарів повинні бути присутніми реально (нагадаю, що при прояві першої функції товари оцінюються в грошах ідеально до початку їх обігу). З формули товарного обігу (Т-Д-Т) слід, що гроші відіграють роль посередника в процесі обміну, і, отже, повинні реально бути в наявність. Однак, тут присутній такий фактор, як скороминущість їхньої участі в обміні, адже в підсумку товар "перетворюється" в товар. У зв'язку з цим функцію засобу обігу можуть виконувати неповноцінні гроші (кредитні та паперові)

Гроші, що виконують функцію засобу обігу, повинні бути прийнятні. Прийнятність грошей характеризується бажанням і готовністю населення країни використовувати їх. Прикладом неприйнятність грошей може служити, наприклад, той факт, що в 1970 році уряд США, намагаючись знизити витрати емісії, розпочало випуск банкнот номіналом в два долари. Американці не прийняли ці купюри. По-перше, дводоларові банкноти було легко сплутати з однодоларовими, по-друге, в той час набув значного поширення марновірство, що два долари однією купюрою - це символ нещастя. Через 9 років в США (все з тим же наміром зниження витрат емісії) почався випуск однодолларовой монети. Уряд країни абсолютно логічно розсудив, що випуск монети з терміном придатності в 15 років набагато вигідніше, ніж випуск паперової купюри з терміном придатності в 18 місяців. Однак, американці не прийняли і це "нововведення. По - перше, люди завжди віддають перевагу паперовим грошам монетам, по-друге розмір однодолларовой монети майже збігався з розміром 25-центовой монети, і люди просто-напросто плутали їх.

На подальший розвиток функції грошей як засобу обігу можуть впливати такі фактори, як збільшення товарообігу, зростання або зниження доходів населення, збільшення або зниження кількості товарів народного споживання.

3. Засіб платежу.

Ця функція розкривається в тому, що:

гроші використовуються для погашення грошових зобов'язань (з оплати праці, виплати пенсій / стипендій / посібників, боргових, фінансових і страхових зобов'язань, а також зобов'язань, що випливають з рішень адміністративно-судових органів);

гроші використовуються для контролю за виробництвом і розподілом валового суспільного продукту (здійснюється фінансовими і банківськими органами в процесі фінансування і кредитування економіки, а також в процесі розрахунково-касового обслуговування господарства. У свою чергу, з такою ж метою створювалася податкова система).

Особливості даної функції:

використовуються як готівкові, так і безготівкові перерахування грошей;

рух грошей безпосередньо не пов'язане з рухом товарів;

гроші повинні бути реальні (реальні гроші - це кількість грошей, виражене в обсязі товарів і послуг, які на них можна купити);

при купівлі - продажу товару з розстрочкою платежу (в кредит) гроші мають специфічну форму руху: Т - О - часовий проміжок - О - Д, де О - боргове зобов'язання, обов'язкове до погашення через заздалегідь встановлений термін.

На подальший розвиток функції грошей як засобу платежу можуть впливати такі фактори, як зростання державного бюджету та кредитних вкладень, збільшення грошових доходів населення, розширення безготівкових розрахунків та ін.

4. Засіб нагромадження.

Гроші забезпечують їх власнику можливість отримання будь-якого товару, тому вони є загальним втіленням суспільного багатства. У зв'язку з цим у людей виникає цілком природне прагнення до їх накопичення і заощадження. При цьому акт купівлі - продажу переривається, і гроші вилучаються з обігу. Але, варто зазначити, що просте накопичення грошей не приносить власнику додаткового доходу, якщо тільки він не пускає їх в оборот для отримання прибутку.

Ця функція розкривається в тому, що:

гроші сприяють встановленню пропорцій між платоспроможним попитом населення і пропозицією товарів;

гроші відображають дійсне накопичення матеріальних благ;

гроші сприяють перерозподілу частини національного доходу;

гроші є засобом контролю за виробництвом і розподілом суспільного продукту;

Існує 2 форми накопичення грошових коштів:

кредитна (накопичення на рахунках банків, у формі державних цінних паперів, страхових полісів; будь-яка держава прагне її розвинути і збільшити, тому що при ній кошти не вилучаються з обігу);

тезавраційних (накопичення в готівково-грошовій формі; будь-яка держава прагне її скоротити, тому що при ній кошти беруться з обороту, і як наслідок: держава не може планувати регуляцію цих коштів, тому що не знає, на яку суму населення відмовилося від споживання ).

Зростанню заощаджень можуть сприяти такі об'єктивні причини, Як зростання грошових доходів населення, зміна структури споживчого попиту на користь збільшення споживання дорогих товарів (або товарів тривалого користування), невмотивовані накопичення, прагнення гарантувати звичний рівень життя після виходу на пенсію (або в результаті втрати працездатності), прагнення ліквідувати суперечності між рівнем споживання і доходами молоді та ін.

Існують такі поняття, як "грошові накопичення" і "грошовий резерв". Вони розрізняються між собою, по-перше, по тривалості зберігання (накопичення відбуваються протягом набагато більшого часу), а по-друге, за призначенням (накопичення - для здійснення великих інвестицій; грошовий резерв - для здійснення поточних грошових витрат: виплати зарплати, оплати сировини, матеріалів, палива і т.д.)

Особливості даної функції:

гроші можуть бути як готівкою, так і у вигляді залишків на поточних і розрахункових рахунках в банках;

гроші повинні зберігати вартість хоча б на певний період часу;

гроші повинні бути реальними.

До факторів, що впливає на грошове накопичення відносять соціальну структуру суспільства, демографічні чинники і національні традиції. На подальший розвиток функції грошей як засобу накопичення можуть впливати такі фактори, як збільшення грошових доходів населення, зміна структури споживання, зміцнення комерційного розрахунку і ін.

5. Функція світових грошей.

Світові гроші функціонують як загальний платіжний і купівельний засіб, а також як загальна матеріалізація суспільного багатства. Поява світових грошей було обумовлено розвитком зовнішньоторговельних зв'язків, міжнародних позик і інших взаємодій із зовнішніми партнерами.

Ця функція розкривається в тому, що:

гроші є міжнародним платіжним засобом (використовуються при розрахунках на міжнародному рівні);

гроші є міжнародним купівельним засобом (використовуються при порушенні рівноваги обміну товарами та послугами між країнами, - в подібних випадках разі їх оплата здійснюється готівкою);

гроші є загальним втіленням суспільного багатства (використовуються при наданні позики / субсидій іншій країні, або при виплаті репарацій перемігшої країні; в цьому випадку за допомогою грошей відбувається переміщення частини багатства однієї держави в іншу).

При золотом стандарті світовими грошима виступало золото. Деякі держави є ініціаторами використання в якості світових грошей міжнародних валютні угод і валютних клірингів. Валютні кліринг - це система розрахунків між країнами на основі заліку взаємних вимог у відповідності з міжнародними платіжними угодами.

Отже, всі п'ять функцій грошей представляють собою прояв єдиної сутності грошей як загального еквівалента товарів і послуг; вони знаходяться в тісному і нерозривному зв'язку між собою.

4. Грошові агрегати

Говорячи про сутність грошей, варто приділити увагу такому поняттю, як грошові агрегати. Це такі види грошей і грошових коштів, які відрізняються один від одного ступенем ліквідності, тобто можливістю швидкого перетворення в готівку. В економіці найпоширенішими є такі агрегати як готівкові гроші, чеки, будь-які вклади та цінні папери. Компоненти грошових агрегатів представлені в таблиці №1.

Таблиця №1.

Компонент грошових агрегатів	характеристика
готівка	Це монети і паперові гроші, що виготовляються на Держзнак і Монетному дворі РФ. При зростанні попиту на готівку і заміни зношених банкнот Держзнак передає видрукувані гроші і викарбувані монети в ЦБ РФ. Депозитарні установи, в свою чергу, отримують необхідну їм готівку від ЦБ.
Паї взаємних фондів грошового ринку	Сюди відносять засоби, що належать фондам. Ці кошти не можна вилучати за допомогою чеків, їх можна конвертувати в форму для здійснення платежів, щоб користуватися їх платіжної здатністю.
євродолари	Це депозити в доларах США за межами країни.
Депозити до запитання всіх комерційних банків	В даний час дані депозити в кількісному відношенні становлять понад 50% депозитів, які можна витягувати за допомогою чеків.
Інші депозити, що вилучаються з допомогою чеків	Сюди відносять: поточні рахунки з виплатою відсотків і списанням за безготівковими розрахунками; пайові рахунки з правом виписки наказів подібних чеками; рахунки автоматичного перекладу коштів з ощадного на поточний рахунок, що передбачають негайну передачу коштів з ощадного рахунку на чековий (з метою подальшого покриття виписаних чеків;) депозити до запитання взаімосберегательние банків.
Депозити, які не можна вилучати за допомогою чеків	Сюди відносять ощадні вклади і строкові депозити (вклади, за якими видаються ощадні книжки).
Угоди про продаж цінних паперів з подальшим викупом за обумовленою ціною	Сюди відносять угоди, за якими окремі особи або установи надають кошти шляхом продажу будь-якого фінансового інструменту. При цьому, в момент продажу вищевказані установи дають згоду викупити цей інструмент назад за вказаною ціною і в зазначений термін.

Отже, говорячи про сутність грошей, не можна залишити поза увагою поняття грошових агрегатів. Найпоширенішими є такі агрегати як готівкові гроші, чеки, будь-які вклади та цінні папери. Грошові агрегати, складаються з компонентів, що мають кожен свою характеристику.

5. Звернення грошей і грошовий потік

Для грошових одиниць характерно те, що їх можна постійно використовувати в круговому потоці доходів. За умови фіксованого рівня цін, ніж частіше за певний період часу гроші будуть використовуватися для платежів (тобто чим швидше гроші будуть "обертатися"), тим менше буде необхідний обсяг грошової маси для даного обсягу реального доходу.

Швидкість обігу грошових доходів - це швидкість обороту грошових запасів, рівна швидкості, з якою витрачаються гроші на товари і послуги за певний період часу.

Швидкість обігу грошей - це показник частоти, з якою середня одиниця національної валюти використовується на виконання операцій за певний період часу.

Швидкість обігу грошей, як правило, залежить від часових проміжків грошових виплат. Так, наприклад, робітники отримують зарплату один раз два тижні, а не раз на рік. Отже, частота отримання заробітної плати впливає на кількість грошей, які робочі утримують від одного дня оплати до іншого. Можна вивести зворотну залежність: середній показник грошових накопичень робітників буде зменшуватися при збільшенні частоти заробітної плати і навпаки.

Населення країни саме вирішує, скільки готівки тримати на руках, однак, одним з основних факторів, що мають вплив на це рішення, є очікування майбутніх економічних подій. Так, наприклад, якщо очікується високий рівень інфляції, населення буде тримати менше готівки, тому що їх купівельна спроможність знизиться при підвищенні цін. "Зворотний бік медалі" буде очікування зниження рівня інфляції, а, як наслідок, і цін. В такому випадку населення буде прагнути до збільшення грошових накопичень. Те саме буде і при очікуванні підвищення процентних ставок, - в такому разі населення буде тримати готівку на руках і утримуватися від вкладів до тих пір, поки ставки не виростуть.

У цьому ж розділі мені хотілося б приділити увагу такому поняттю, як "грошовий потік". Він являє собою різницю між доходами і витратами економічного суб'єкта. По суті своїй, грошовий потік - це чиста сума грошей, фактично отримана організацією за певний період.

Сукупний потік грошових доходів в економіці, що характеризується регулярною зміною грошових надходжень і платежів, формується за двома напрямками:

Перший напрямок: платежі за виробничі фактори (виробники товарів платять постачальникам ресурсів, які використовуються для виробництва цих товарів; сюди відносять зарплату, орендну плату, дивіденди і т.д.).

Другий напрямок: платежі виробникам при придбанні товарів і послуг (це виручка виробників, яка, в свою чергу, є джерелом коштів платежів за виробничі фактори). Так ми повертаємося до першого напрямку і коло замикається.

Отже, для грошових одиниць характерно те, що їх можна постійно використовувати в круговому потоці доходів. Швидкість обігу грошей залежить від часових проміжків грошових виплат; чим вище частота грошових виплат населенню, тим менше буде середній показник грошових накопичень і навпаки. Говорячи про сукупний потоці грошових доходів в економіці, варто відзначити, що формується він за двома напрямками і характеризується регулярною зміною грошових надходжень і платежів.

Сутність грошей розкривається через форми її прояву. Гроші служать складовою частиною і необхідним елементом відносин між учасниками виробничого процесу та економічної діяльності суспільства в цілому. Існує три підходи по відношенню до сутності грошей: прагматичний підхід, концепція представницької вартості і концепція власної вартості неметалевих грошей. У кожного з підходів є свої прихильники і противники, і кожен підхід по-своєму вірний. При нормально, що розвивається випуск грошей в обіг відбувається постійно, однак, повинно зберігатися рівновагу між готівкою і безготівковими грошима. Гроші виконують п'ять основних функцій: це засіб накопичення, засіб платежу, засіб звернення, міра вартості і функція світових грошей. Всі п'ять функцій представляють собою прояв єдиної сутності грошей як загального еквівалента товарів і послуг; вони знаходяться в тісному і нерозривному зв'язку між собою.

Говорячи про сутність грошей, не можна залишити поза увагою поняття грошових агрегатів. Найпоширенішими є такі агрегати як готівкові гроші, чеки, будь-які вклади та цінні папери. Грошові агрегати, складаються з компонентів, що мають кожен свою характеристику. Для грошових одиниць характерно те, що їх можна постійно використовувати в круговому потоці доходів. Швидкість обігу грошей залежить від часових проміжків грошових виплат; чим вище частота грошових виплат населенню, тим менше буде середній показник грошових накопичень і навпаки. Говорячи про сукупний потоці грошових доходів в економіці, варто відзначити, що формується він за двома напрямками і характеризується регулярною зміною грошових надходжень і платежів.

Економічне значення грошей неможливо переоцінити. Щоб зрозуміти принципи дії механізмів ринкової економіки необхідно усвідомлювати сутність грошей і розуміти їх функції. Будь-якій людині, що бажає зрозуміти суть економіки процесів, що протікають в ній, необхідно вивчити гроші і всі аспекти, пов'язані з ними. Знання цього питання дозволяє по-новому поглянути на економічні проблеми країни і суспільства і знайти рішення цих проблем.

глосарій

№ п / п	поняття	визначення
1.	Держзнак	Головне управління виробництвом державних знаків, монет і орденів міністерства фінансів СРСР. Об'єднує паперові та друковані фабрики, що виготовляють грошові квитки і документи суворого обліку, а також високохудожні видання, спеціальні і високосортні паперу.
2.	монетний двір	Державне підприємство, яке займається карбуванням монет і виготовленням орденів, медалей та інших державних металевих відзнак, а також різних чеканочних і штампувальних виробів з металу із застосуванням золочення, сріблення і ювелірних емалей.
3.	репарація	При повному або частковому відшкодування збитків, завданих війною, що виплачується країною, яка зазнала поразки переможцю.

Список скорочень

ЄЕС - Європейське економічне співтовариство

ЦБ РФ - Центральний банк Російської Федерації

приложени я

додаток А

Форми прояву сутності грошей

форма прояву	характеристика
Гроші - це загальний еквівалент товарів	Гроші - це особливий товар, через який вимірюється вартість інших товарів. Виготовлення товарів здійснюється за допомогою знарядь і предметів праці, отже, вироблені товари мають вартість, що визначається сукупним обсягом вартості знарядь і предметів праці.
Гроші - це форма загальної обмінності	Гроші служать засобом загальної обмінності на нерухомість, твори мистецтва, коштовності та ін .; на відміну від бартеру, коли можливості обміну обмежені рамками взаємної потреби і дотриманням вимоги еквівалентності, грошей властива обмениваемости на абсолютно будь-які товари і цінності.
Гроші - це вираження виробничих відносин	Гроші виражають певні економічні відносини. Ці відносини можуть бути кредитними (надання позики), фінансовими (нарахування податку з обороту), розрахунковими і т.д.
Гроші покращують умови збереження вартості	При збереженні вартості в товарах зростають витрати зберігання і неминуча псування продукції, а при збереженні вартості в грошах витрати зменшуються і псування запобігає.
Гроші мають своє золотий вміст	Грошові знаки є представниками золота, тобто їх кількість повинна відповідати кількості необхідного золота. Золотий вміст - це вагове зміст золота в грошовій одиниці держави. Золотий вміст, на відміну від золотого забезпечення не вимагає реальних золотих запасів.
Гроші мають кредитний характер	Кредитний характер грошей необхідно розглядати в трьох аспектах: 1. Це зобов'язання держави надати на першу вимогу необхідні товари. 2. Це гроші, які надаються в борг господарським організаціям, підлягають поверненню у встановлений термін. 3. Це гроші, безперервно надходять в банк від торгуючих організацій в порядку погашення кредитів.

додаток Б